МОШЕННИЧЕСТВО

eLesson 4

ЧТО ТАКОЕ МОШЕННИЧЕСТВО?

Какое из следующих определений относится к мошенничеству?

Это представляет собой тактику запугивания, которая иногда используется, чтобы вынудить людей к сотрудничеству при совершении акта мошенничества или коррупции. Например, это тоже может означать нанесение вреда или угрозу нанесения вреда людям или их собственности, чтобы помешать людям открыто высказаться в случае совершения противоправных действий.

Это представляет собой превышение полномочий или злоупотребление должностными полномочиями в целях личного обогащения. Например, предложение или получение взятки либо «отката», предложение денег должностному лицу за оформление выигрыша в тендере или требование денег в обмен на предоставление контракта, предложение или принятие чрезмерно дорогих подарков или знаков признательности за оказание влияния на принятие решений.

Мошенничество – это хищение денежных средств или имущества путем обмана. Мошенничество часто представляет собой противоправное действие в сфере финансовой деятельности или бухгалтерского учета, которое направлено на извлечение личной выгоды или предоставления недостоверной информации. Другими примерам также являются хищение и нецелевое использование средств, подделка или фальсификация бухгалтерской и программной документации, операций, счетов и иной финансовой отчётности…

eLesson on fraud:

5 mins left

ПОЧЕМУ ПРОБЛЕМА МОШЕННИЧЕСТВА ДОЛЖНЫ ВАС БЕСПОКОИТЬ?

Глобальный фонд считает, что каждый доллар должен быть учтен, и следует политике абсолютной нетерпимости к мошенничеству, которое препятствует поступлению средств людям, которые в них нуждаются.

Мошенничество оказывает негативное воздействие на уязвимые группы населения и на лиц, ответственных за достижение целей Глобального фонда. Оно нарушает процесс реализации грантов и негативно отражается ни их эффективности. Оно также подрывает способность Глобального фонда и его партнеров выполнять свою миссию, создает опасность для отдельных лиц и ведет к потере грантовых средств.

Мошенничество сокращает объем средств Глобального фонда, предназначенных для приобретения лекарственных средств и финансирования важны программ по оказанию услуг.

Мошенничество приводит к завышению цен на лекарственные средства и расходуемые материалы.

Мошенничество приводит к поставке не соответствующих стандартам качества предметов медицинского назначения и лекарственных средств.

Мошенничество приводит к нехватке лекарственных средств в результате его расхищения и недопоставок.

eLesson on fraud:

5 mins left

МОШЕННИЧЕСТВО В ЦИФРАХ

46 % сообщений о нарушениях, полученных Офисом Генерального инспектора Глобального фонда в 2015 году, были связаны с мошенничеством.

eLesson on fraud:

5 mins left

КАК РАСПОЗНАТЬ МОШЕННИЧЕСТВО?

Мошенничество может быть связанно с денежными средствами, лекарствам, предоставлением услуг, выбором поставщиков, подбору персонала или консультантов. Оно может совершаться сотрудниками, занятыми в проекте, консультантами или поставщиками. Мошенничество можно распознать по следующим признакам:

Подделка документов или подписи в счетах и других отчетной документации.

Офис поставщика располагается в жилом доме и не имеет сайта в Интернете.

Поставщик имеет тот же адрес и/или номер телефона, что и сотрудник проекта.

Крупные тендеры выигрываются малоизвестными компаниями с небольшим оборотом

Страна происхождения поставляемых товаров отличается от страны, указанной в тендерной или закупочной документации.

Тендерные документы плохо подготовлены и/или подделаны.

Заимствование проектных денежных средств в личных целях или для осуществления сомнительных денежных переводов.

Использование проектного оборудования и расходуемых материалов в личных целях.

Сотрудники или консультанты приобретают в личное пользование дорогостоящие предметы, не соответствующих их официальным доходам.

Поставщик поставил оборудование или расходуемых материалы в меньшем количестве или не соответствующего качества.

Приобретенные изделие и оборудование не соответствуют стандартом качества и часто выходит из строя.

Расхождения между закупленными и имеющимися в наличии товарами.

Регулярная недостача лекарственных средств.

Наличие элементов подделки в документации, подтверждающей закупку товаров, или в заявке на возмещение расходов.

Родственники руководителей часто принимаются на работу.

Прием на работу сотрудников и консультантов, не имеющих необходимой квалификации.

Отсутствие возможности проверить данные о предыдущей трудовой деятельности или опыте работы.

eLesson on fraud:

5 mins left

ПРИМЕР МОШЕННИЧЕСТВА

Примеры исследовании мошенничество из наших архивов